Due diligence je služba pro investora v průběhu fúzí a akvizic, jejímž cílem je prozkoumat cílovou společnost z finančního, daňového a případně i jiného hlediska. Cílem našich služeb due diligence je prozkoumat a posoudit cílovou společnost, identifikovat klíčové transakční a finanční otázky a navrhnout další kroky v souvislosti s kupní cenou (oceňovací model), SPA nebo posttransakčními kroky.
V naší zprávě z due diligence naši klienti naleznou také doporučení a další návrhy kroků, které je třeba podniknout k úspěšnému dokončení transakce. Struktura zprávy a naše postupy však vždy závisí na konkrétních potřebách klienta, povaze transakce a odvětví, v němž se cílová společnost angažuje.
Naše due diligence se obvykle zaměřuje na následující oblasti:
- Identifikace transakčních a finančních rizik a/nebo příležitostí pro kupujícího.
- Normalizovaná ziskovost (např. "upravená EBITDA")
- Výnosy, marže, ziskovost a klíčové faktory podnikání
- Čistý dluh včetně podrozvahových položek a dalších úprav
- Analýza pracovního kapitálu, včetně jeho průměrné úrovně pro účely účetnictví dokončení
- Analýza ostatních rozvahových položek a peněžních toků
- Kapitálové výdaje
- Související strany
- Analýza podnikatelského plánu
- Daňová due diligence a strukturování daňových transakcí
Naše zjištění průběžně sdělujeme klientovi a poskytujeme profesionální tým s prokazatelnými zkušenostmi v průběhu celého procesu due diligence. Díky šetření naši klienti získají nejen reálný obraz o cílové společnosti, ale často také ušetří značné částky při vyjednávání o kupní ceně nebo se v některých případech dokonce mohou vyhnout neúspěšné transakci.
Mezi naše typické klienty patří jak strategičtí investoři, tak private equity fondy působící nejen v regionu střední a východní Evropy.
